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方正證券:2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

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公告日期 2017-05-18

股票簡稱:方正證券股票代碼:601901
債券簡稱:16方正D1債券簡稱:145178

方正證券股份有限公司
2016年非公開發行證券公司短期公司債券
(第一期)
臨時受托管理事務報告(二)

債券受托管理人

(海口市南沙路49號通信廣場二樓)

二零一七年五月
方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

重要聲明
萬和證券股份有限公司(簡稱“萬和證券”)編制本報告的內

容及信息來源於發行人2017年5月10日對外公佈的《方正證券股

份有限公司關於收到中國證監會行政處罰決定書的公告》、2017年

4月19日對外公佈的《方正證券股份有限公司關於以前年度重大訴

訟進展的公告》、《方正證券股份有限公司關於公司涉及訴訟的進展

公告》及方正證券股份有限公司出具的相關說明文件等。萬和證券

對報告中所包含的相關引述內容和信息未進行獨立驗證,也不就該

等引述內容和信息的真實性、準確性和完整性作出任何保證或承擔

任何責任。

本報告不構成對投資者進行或不進行某項行為的推薦意見,投

資者應對相關事宜作出獨立判斷,而不應將本報告中的任何內容據

以作為發行人所作的承諾或聲明。在任何情況下,未經萬和證券書

面許可,不得用作其他任何用途,投資者依據本報告所進行的任何

作為或不作為,萬和證券不承擔任何責任。

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

一、核準文件及核準規模

本期債券經上海證券交易所上證函【2016】1839號文許可,方正

證券股份有限公司(以下簡稱“公司”)獲準向合格投資者非公開發

行不超過人民幣200億元的短期公司債券。

二、本期公司債券的基本情況

1、債券名稱:方正證券股份有限公司2016年非公開發行證券公

司短期公司債券(第一期)(簡稱“16方正D1”)。

2、發行規模:人民幣60億元。

3、債券期限:本期債券期限為一年。

4、起息日/發行首日:2016年11月18日。

5、計息期限:本期債券到期一次還本。本期債券的本金支付日

為2017年11月18日(如遇法定節假或休息,則順延至其後的第一個

工作日,期間利息不另計)。

6、擔保情況及其他增信措施:本期債券無擔保。

7、募集資金專項賬戶:發行人按照本期債券募集說明書的約定

,按時開立募集資金專項賬戶,用於接收、存儲和劃轉債券發行募集

資金,募集資金專戶劃轉的資金用途必須與本期債券募集說明書中約

定用途相符。

8、信用級別及資信評級機構:本期債券未評級。

9、債券受托管理人:本期債券受托管理人為萬和證券股份有限

公司。

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

10、發行方式和發行對象:本期債券向合格投資者非公開發行。

本期債券發行對象為符合《管理辦法》規定條件的可以參與證券公司

短期公司債券認購和轉讓的合格投資者(國傢法律、法規禁止購買者

除外),發行對象數量不超過200名。

11、交易場所:上海證券交易所。

12、募集資金用途:本期債券募集資金全部用於補充公司營運資

金。

13、稅務提示:根據國傢有關稅收法律、法規的規定,投資者投

資本期債券所應繳納的稅款由投資者承擔。

三、本期公司債券的重大事項

1、收到中國證監會行政處罰決定書

2017年5月9日,方正證券收到中國證監會《行政處罰決定書》

([2017]42號),中國證監會對公司及相關責任主體做出相關行政處

罰,具體內容如下:

“依據《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)的有關

規定,我會對北大方正集團有限公司(以下簡稱“方正集團”)、利德

科技發展有限公司(以下簡稱“利德科技”)、西藏昭融投資有限公司

(以下簡稱“西藏昭融”)、西藏容大貿易發展有限公司(以下簡稱“西

藏容大”)、方正證券股份有限公司(以下簡稱“方正證券”)等的信

息披露違法行為進行瞭立案調查、審理,並依法向上述當事人告知瞭

作出行政處罰所根據的違法事實、理由、依據及當事人依法享有的權

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

利。當事人提出陳述、申辯意見並要求聽證。應當事人方正集團、利

德科技、西藏昭融、西藏容大、李友、何其聰、雷傑、韋俊民等的要

求,我會舉行聽證會,聽取瞭當事人及其代理人的陳述和申辯。經復

核,本案現已調查、審理終結。

經查明,當事人存在以下違法事實:

一、方正集團及利德科技、西藏昭融、西藏容大隱瞞關聯關系,

未配合方正證券履行信息披露義務

2011年8月1日,方正證券在上海證券交易所上市。方正證券

上市前,利德科技、西藏昭融(時名上海圓融擔保租賃有限公司)、

西藏容大(時名上海容大貿易發展有限公司)分別持有方正證券約為

3.98億股、8,344.2萬股、5,461.38萬股,分別約占方正證券總股

本的8.65%、1.81%、1.91%,為方正證券第二、第八、第十三大股東。

(一)方正集團與利德科技、西藏昭融、西藏容大之間存在關聯

關系

1.利德科技與方正集團之間存在關聯關系。

(1)2007年11月至2014年7月,利德科技的控股股東為李友、

餘麗等方正集團高級管理人員持股並實際控制的成都市華鼎文化發

展有限公司(以下簡稱成都華鼎)。2004年11月至2012年4月,利

德科技法定代表人、董事長由郝麗敏擔任,郝麗敏於2008年10月進

入方正集團工作,任助理總裁等職。

(2)2001年至我會調查日,利德科技共發生15次股權轉讓,

受讓方大部分為方正集團關聯方或方正集團主要負責人李友,且轉讓

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

價格均為初始出資額。

(3)2007年6月至10月,方正集團以利德科技持有的方正證

券股票為標的,對方正集團及下屬公司高管人員實施股權激勵。

(4)方正集團控制利德科技股票賬戶和銀行賬戶。2015年3月,

方正集團2015年臨時董事會形成決議,同意利德科技在2015年8月

30日前,通過證券交易市場減持其所持有的方正證券股票1.81億股,

同時,通過財務部員工韓某平操作利德科技股票賬戶,賣出利德科技

所持有的1.81億股方正證券股票。2015年5月,方正集團將利德科

技減持方正證券股票所獲得的資金轉入方正集團賬戶。轉款完成後,

方正集團與利德科技未簽署任何借款合同。

(5)2004年至我會調查日,利德科技在沒有簽署借款協議的情

況下,長期大額占用方正集團資金,且方正集團財務系統中將利德科

技作為內部單位進行核算。

2.西藏昭融與方正集團存在關聯關系。

(1)西藏昭融成立至我會調查日,歷任法定代表人、董事長存

在在方正集團或利德科技任職或與方正集團高管關系密切的情形。

(2)利德科技通過上海招強貿易發展有限公司(以下簡稱上海

招強)、上海田笙貿易發展有限公司(以下簡稱上海田笙)控制西藏

昭融。上海田笙、上海招強均無實質經營業務,利德科技通過該兩傢

公司持股並控制其他公司。上海田笙、上海招強歷次股權變更、對外

投資都由利德科技負責辦理,營業執照、董事會決議、公章等資料均

由利德科技統一保管。

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

西藏昭融無實質經營業務,是利德科技代管的平臺公司,利德科

技通過西藏昭融持股並控制其他公司。西藏昭融的歷次股權變更、對

外投資都由利德科技負責辦理,營業執照、董事會決議、公章等資料

均由利德科技統一保管。

(3)方正集團控制西藏昭融股票賬戶,並通過利德科技控制西

藏昭融銀行賬戶。2015年3月2日,方正集團2015年臨時董事會形

成決議,同意西藏昭融減持其所持有的方正證券股票89,515,623股,

同時,通過方正集團財務部員工韓某平操作西藏昭融股票賬戶,賣出

西藏昭融所持有的全部方正證券股票。2015年3月至4月,西藏昭

融通過利德科技將減持方正證券股票所獲得的資金轉入方正集團賬

戶(8,700萬元)和北大資源賬戶(8.31億元)。

綜上,西藏昭融在人事、股權等方面與利德科技或方正集團存在

關聯關系。利德科技與方正集團存在關聯關系。方正集團可以控制西

藏昭融股票賬戶,並調撥西藏昭融銀行賬戶中的資金,且西藏昭融銀

行賬戶由利德科技統一管理。因此,方正集團同西藏昭融也存在關聯

關系。

3.西藏容大與方正集團存在關聯關系。

(1)2006年至2009年,西藏容大部分董事、監事、高級管理

人員為利德科技員工。

(2)利德科技通過上海富宏投資有限公司(以下簡稱上海富宏)、

上海漢賦貿易發展有限公司(以下簡稱上海漢賦)控制西藏容大。上

海富宏、上海漢賦均無實質經營業務,是利德科技代管的平臺公司,

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

利德科技通過該兩傢公司持股並控制其他公司。上海富宏、上海漢賦

的歷次股權變更、對外投資都由利德科技負責辦理,營業執照、董事

會決議、公章等資料均由利德科技統一保管。

西藏容大無實質經營業務,是利德科技代管的平臺公司,利德科

技通過西藏容大持股並控制其他公司。西藏容大的歷次股權變更、對

外投資都由利德科技負責辦理,營業執照、董事會決議、公章等資料

均由利德科技統一保管。

(3)方正集團董事會控制西藏容大資產出售。2010年5月15

日,方正集團董事會形成決議,同意西藏容大將其所持有的部分方正

證券股權轉讓給相關投資者。

綜上,根據《企業會計準則——關聯方關系及其交易的披露》

(1997年)和《企業會計準則第36號——關聯方披露》第三條、第

四條的規定,方正集團與利德科技、西藏昭融、西藏容大構成關聯關

系,且關聯關系在方正證券2011年8月上市前已形成。

(二)方正集團及利德科技、西藏昭融、西藏容大未按規定報告

關聯關系

根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第1號——

招股說明書》(2006年)第三十三條、《公開發行證券的公司信息披

露內容與格式準則第2號——年度報告的內容與格式》(2007年)第

二十四條以及該準則2012年修訂後第四十條、《公開發行證券的公司

信息披露內容與格式準則第3號——半年度報告的內容與格式》

(2007年)第二十五條以及2012年修訂後的該準則第三十五條的規

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

定,控股股東所控制的其他企業的關聯方以及前十名股東之間存在關

聯關系,應當予以披露。方正集團、利德科技、西藏昭融、西藏容大

在方正證券上市時出具的專項聲明、承諾或說明,均包含“本公司與

方正證券其他股東不具有關聯關系,不構成一致行動人”。上述4傢

公司刻意隱瞞關聯關系,未依法告知方正證券,致使方正證券首次公

開發行股票並上市(IPO)相關公告及上市後各期定期報告中,均按

照招股說明書的披露口徑,未依法披露上述公司的關聯關系,構成信

息披露虛假記載。對上述行為直接負責的主管人員為方正集團時任董

事長魏新、李友。

(三)方正證券未按規定披露方正集團與利德科技、西藏昭融、

西藏容大的關聯關系

方正證券的控股股東方正集團與利德科技、西藏昭融、西藏容大

之間存在關聯關系,屬於方正證券法定信息披露范圍。方正證券在《方

正證券股份有限公司首次公開發行A股股票招股說明書》第五節“發

行人基本情況”第三條“本公司的股本結構及變化情況”第(二)款

披露“本次發行前,本公司各股東之間不存在關聯關系”。方正證券

上市後披露的各期定期報告中,均按照招股說明書的披露口徑,未依

法披露上市公司的關聯關系,構成信息披露虛假記載。

雖然方正集團、利德科技、西藏昭融、西藏容大刻意隱瞞關聯關

系,未依法配合方正證券履行信息披露義務。但證據顯示,方正證券

部分董事、監事及高級管理人員知悉方正證券上述股東間的關聯關系。

1.方正證券董事長何其聰(原總經理、董事會秘書)作為方正證

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

券主要負責人員,曾於2004年6月至11月期間擔任利德科技法定代

表人兼董事長,2003年10月至2008年6月任方正集團資金管理部

副總經理、總經理,審批多筆方正集團對利德科技的大額資金拆借,

知悉方正集團與利德科技的關聯關系。此外,李友、餘麗均在詢問筆

錄中稱由於當時何其聰分管融資工作,為工作便利,經報請方正集團

同意,安排何其聰擔任利德科技法定代表人、董事長,何其聰本人知

曉相關情況。

2.方正集團原董事、方正證券董事餘麗,以及方正集團原助理總

裁、利德科技原董事長、方正證券監事郝麗敏承認知悉方正集團實際

控制利德科技、西藏昭融、西藏容大3傢公司的相關情況。

3.方正集團現任董事、方正證券現任董事韋俊民,曾於2015年

3月2日簽署瞭方正集團關於出售利德科技、西藏昭融、西藏容大所

持方正證券股票的董事會決議,知悉方正集團與上述3傢公司的關聯

關系。

綜上,對方正證券信息披露違法行為,直接負責的主管人員為方

正證券餘麗、郝麗敏、何其聰、雷傑,其他直接責任人員為韋俊民。

二、方正集團未將簽署補充協議的相關情況告知方正證券,未配

合方正證券履行信息披露義務

2004年3月,方正集團改制為有限責任公司。改制完成後,北

大資產持有其35%的股份,北京招潤投資管理有限公司(以下簡稱北

京招潤)持有其30%的股份,成都華鼎持有其18%的股份,深圳市康

隆科技發展有限公司(以下簡稱深圳康隆)持有其17%的股份。2004

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

年4月19日,深圳康隆將所持方正集團17%的股份無償轉讓給北大

資產。

2005年2月15日,成都華鼎將所持方正集團18%的股份轉讓給

北京招潤,2月24日,北京招潤將所持方正集團18%的股份轉讓給北

大資產。經過上述股權變更後,方正集團股權結構為:北大資產持有

方正集團70%的股份,北京招潤持有方正集團30%的股份。

2005年8月1日,北京大學、北大資產分別與成都華鼎、深圳

康隆簽署《補充協議》(以下簡稱補充協議),約定以

下內容:

1.應方正集團要求,協議各方均同意成都華鼎、深圳康隆將各

自剩餘的11,340萬元和10,710萬元權益轉讓款暫借給方正集團使用。

2.前述從成都華鼎轉讓給北京招潤後又轉讓給北大資產的方正

集團18%的股份和深圳康隆轉讓給北大資產的方正集團17%的股份

(以下簡稱18%和17%的股份)在一定期間保留在北大資產名下更有

利於方正集團的持續穩定發展。因此,北京大學、北大資產、成都華

鼎和深圳康隆均同意北大資產在2008年12月31日前繼續持有上述

18%和17%的股份。

3.補充協議是對2003年12月簽署的《權益轉讓協議》的補充和

修改,不一致之處以補充協議為準。雙方於2004年4月19日簽署的

無對價《股權轉讓協議》自補充協議簽署之日自動終止。

4.各方確認,成都華鼎、深圳康隆於2004年3月3日分別向北

京大學支付瞭4,860萬元和4,590萬元股權轉讓款,將於2006年3

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月31日分別支付11,240萬元和10,610萬元股權轉讓款。成都華鼎、

深圳康隆各自剩餘的100萬元權益轉讓款應於2008年12月15日前

完成支付。北大資產應在收到全部權益轉讓款後15日內將上述18%

和17%的股份分別過戶給成都華鼎和深圳康隆。

5.與上述18%和17%的股權有關的、在2008年12月31日前發放

的全部紅利等股東權益由北京大學和北大資產享有。北京大學、北大

資產同意在2008年12月31日前不得將上述18%和17%的股權進行轉

讓或進行其他類似處置。

2007年7月6日,方正集團向北大資產支付權益轉讓款10,000

萬元;12月29日,方正集團向北京大學支付權益轉讓款11,850萬

元。北大資產於2015年2月提供給中國證監會的書面答復顯示,成

都華鼎、深圳康隆已按照約定向北大資產支付瞭99.993%權益轉讓款,

各自剩餘100萬元尚未支付。北大資產也未將上述18%和17%的股權

過戶給這兩傢公司。成都華鼎、深圳康隆的實際控制人為李友。工商

登記資料顯示,目前方正集團的股權結構仍然是:北大資產持股70%,

北京招潤持股30%。

根據《上市公司信息披露管理辦法》第十一條、第十九條、《公

開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第1號——招股說明書》

(2006年)第三十三條、《公開發行證券的公司信息披露內容與格式

準則第2號——年度報告的內容與格式》(2007年)第二十四條以及

2012年修訂後的該準則第四十條的相關規定,上述補充協議屬於可

能對方正證券實際控制人及控制權產生重大影響的協議或安排,方正

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

證券應當予以披露。方正集團未將簽署補充協議的相關情況告知方正

證券,未配合方正證券履行信息披露義務,導致方正證券在2011年

8月披露的首次公開發行股票並上市(IPO)及上市後,未依法披露

上述補充協議,構成信息披露重大遺漏。對方正集團上述違法行為直

接負責的主管人員為方正集團時任董事長魏新、首席執行官李友。

以上違法事實,有詢問筆錄、相關公司公告、協議、董事會會議

材料、股東會會議材料、借款協議、記賬憑證、聲明函、確認函等證

據證明,足以認定。

方正集團、利德科技、西藏昭融、西藏容大未向方正證券報告關

聯關系的行為,違反瞭《上市公司信息披露管理辦法》第六十四條的

規定,同時導致方正證券違反瞭《證券法》第六十三條的規定;方正

集團未將簽署補充協議的相關情況告知方正證券的行為,違反瞭《上

市公司信息披露管理辦法》第四十六條、第六十四條的規定,同時導

致方正證券違反瞭《證券法》第六十三條和《上市公司信息披露管理

辦法》第十一條、第十九條的規定。方正集團、利德科技、西藏昭融、

西藏容大、方正證券的上述行為構成《證券法》第一百九十三條第一

款所述的信息披露違法行為。

其中,西藏容大因其為方正證券第十三大股東,僅為方正證券首

次公開發行並上市時需要披露事項,違法行為已過追責時效,依據《中

華人民共和國行政處罰法》第二十九條的規定,不再給予行政處罰。

責任人員魏新因司法機關正在追究其刑事責任,我會將對其另案

處理。

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當事人在陳述申辯意見材料、聽證會上提出如下申辯意見,請求

從輕、減輕或免除處罰:

(一)針對第一項違法事實的申辯理由

1.方正證券提出,其已履行瞭核查義務,采取必要措施核查涉案

股東之間是否存在關聯關系,均被告知不存在關聯關系。部分知道相

關情況的董事、監事也未告知方正證券。

2.方正集團、利德科技、西藏昭融、西藏容大4傢公司及李友提

出,方正集團對利德科技、西藏昭融、西藏容大3傢公司不構成控制

關系,具體理由有:一是方正集團對3傢公司在股權上不構成控制關

系。二是方正集團未將3傢公司納入管理體系,其與3傢公司不存在

控制關系,“代管”僅為資金和財務往來,並非實際控制該3傢公司,

3傢公司的財務和經營決策均獨立於方正集團。三是方正集團減持3

傢公司所持方正證券股票並直接調撥減持資金,是方正集團緩解資金

困難的權宜之計,並不能說明方正集團實際控制該3傢公司,且相關

董事會決議系事後補簽,各董事在補簽決議前並不知道所處置的是哪

些公司的股票。

方正集團除提出上述申辯理由外還辯稱,僅李友本人知道方正集

團對該3傢公司的控制關系,李友安排人員對3傢公司進行管理,方

正集團既無權決定3傢公司財務和經營決策、不能從3傢公司的經營

中獲利,也不知情,涉案行為系李友的個人行為而非方正集團的單位

行為。

李友除提出上述申辯理由外還辯稱,其本人並不實際持有該3傢

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公司的股權或實際開展經營管理,其在方正集團任職期間,方正集團

並未主動與3傢公司發生往來,其無法判斷方正集團與3傢公司是否

存在關聯關系。

3.餘麗、何其聰、雷傑、韋俊民等均提出,對涉案關聯關系不

知情,在補簽方正集團關於同意3傢公司減持方正證券股票的董事會

決議時並不清楚具體情況。其中,餘麗提出,由於上述方正集團等4

傢公司的隱瞞,方正證券及其本人均不知道上述公司之間存在關聯關

系的事實。何其聰提出,第一,審批方正集團與利德科技之間的資金

拆借以及在李友安排下在利德科技任職等均不足以說明其知曉涉案

關聯關系;第二,方正證券申請公開發行並上市時,其並未在方正證

券任職,不知道前述關聯關系;在方正證券任職後,已經勤勉盡責,

但相關股東均未告知其前述關聯關系的存在,其無法瞭解實情。雷傑

提出,曾要求核查股東間的關聯關系,但未獲知實情,已經盡到勤勉

義務。

(二)針對第二項違法事實的申辯理由

1.方正證券提出,因方正集團未告知,導致其未獲悉補充協議相

關情況。

2.方正集團和李友提出,補充協議並未對方正集團的控制關系產

生重大影響,亦未對方正證券的實際控制人和控制權產生重大影響,

無論補充協議是否履行,北大資產對方正集團的控制地位都不受影響。

李友還提出,補充協議在方正證券上市前即已簽署,自方正證券上市

前至我會調查時,方正集團的股權結構均未改變。

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此外,韋俊民提出,其於2015年1月被任命為方正集團董事,2

月被任命為方正證券董事,無須對方正證券2015年2月以前的行為

承擔責任。

經復核,我會認為,當事人的上述申辯理由不能成立:

(一)針對方正集團與利德科技、西藏昭融、西藏容大和李友關

於第一項違法事實的陳述和申辯意見,我會認為:第一,前述事實及

證據表明,方正集團與利德科技、西藏昭融、西藏容大3傢公司之間

存在關聯關系,具體表現在多個方面:其一,前述事實和證據顯示,

方正集團在人事、股權等方面控制利德科技,且方正集團以利德科技

持有方正證券的股票為標的對其高管實施股權激勵,同時,方正集團

還控制利德科技的股票賬戶和銀行賬戶並減持利德科技持有方正證

券的股票,減持所得資金轉入方正集團賬戶。其二,利德科技實際控

制上海招強、上海田笙、上海富宏、上海漢賦,並通過4傢公司實際

控制西藏昭融、西藏容大。方正集團實際控制西藏昭融股票賬戶和銀

行賬戶,並通過臨時董事會決議,減持西藏昭融持有的全部方正證券

股票,所得資金通過利德科技賬戶轉入方正集團賬戶;此外,方正集

團控制西藏容大資產出售,通過董事會決議將西藏容大持有的方正證

券股權轉讓給相關投資者。綜上,根據《公司法》《企業會計準則—

—關聯方關系及其交易的披露》和《企業會計準則第36號——關聯

方披露》關於關聯關系的相關規定,結合本案事實和證據,方正集團、

利德科技、西藏昭融、西藏容大構成關聯關系。其三,作為關聯關系

一方主體,傢公司應當知道其自身與其他公司存在關聯關系的事實,

16
方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

並應當依法履行關聯關系報告義務,其關於不知情的主張不合常理。

第二,涉案行為構成方正集團的單位違法行為。其一,如前所述,

多方面事實都指向方正集團與3傢存在關聯關系,2015年關於減持3

傢公司所持方正證券股份的決議系經方正集團的單位決策程序決定

的。體現瞭方正集團的單位意志,也說明方正集團應當知道關聯關系

的存在,方正集團關於不知道或無法判斷是否存在關聯關系的申辯不

合常理。其二,方正集團在方正證券上市時出具說明文件稱“本公司

與方正證券其他股東不具有關聯關系,不構成一致行動人”,該行為

系以方正集團的名義作出,體現瞭方正集團的單位意志,構成方正集

團的單位行為。

第三,相關責任人員未提出證明其已經勤勉盡責的相關證據。前

述事實和證據足以證明,相關責任人員知道或應當知道涉案關聯關系

的存在,鑒於其所任職務,相關責任人員有義務、有條件督促公司積

極履行報告或披露義務,但相關責任人員所任職的公司均未依法履行

報告或披露義務,且各相關責任人員均未提出足以證明其已經盡到忠

實、勤勉義務並依法可以減免處罰的證據。同時,部分責任人員還提

出,在2015年6月補簽關於減持3傢公司所持方正證券股份的董事

會決議時並不清楚具體情況,這進一步說明該等人員未盡到應有的忠

實、勤勉義務。綜上,認定相關人員為本案責任人員並給予處罰並無

不當。

(二)針對方正集團和李友關於第二項違法事實的陳述和申辯意

見,我會認為:結合補充協議的簽署及履行情況,根據上文所述關於

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

該協議依法屬於應披露事項的規定,補充協議屬於可能對方正證券實

際控制人及控制權產生重大影響的協議或安排,方正證券應當予以披

露。但方正集團未將簽署補充協議的相關情況告知方正證券,方正證

券未按規定披露上述補充協議。因此,認定兩傢公司在該事項上構成

信息披露違法並無不當。

針對方正證券的申辯意見,我會認為,方正證券是《證券法》第

六十三條規定的信息披露義務主體,且其客觀上經過單位決策程序、

以單位名義作出瞭涉案的虛假記載和重大遺漏違法行為,實施瞭信息

披露違法行為。根據《證券法》第一百九十三條第一款的規定,方正

證券是前述信息披露違法行為的法定責任主體,認定其為信息披露違

法責任主體並無不當。

針對韋俊民關於2015年1月起才開始擔任涉案職務的陳述和申

辯意見,我會認為,截至我會調查時,方正證券始終未依法披露前述

信息,也即,在韋俊民任職期間,方正證券的違法行為處於持續狀態。

韋俊民作為方正集團董事在方正集團關於減持利德科技、西藏昭融、

西藏容大3傢公司持有方正證券股票的董事會決議上簽字,已知悉方

正集團與利德科技、西藏昭融、西藏容大的關聯關系。同時,韋俊民

作為方正證券的董事在2014年和2015年年報上簽字,未依法有效督

促方正證券如實披露有關情況。綜上,認定韋俊民為方正證券違法行

為的其他直接責任人員並給予處罰並無不當。

根據當事人違法行為的事實、性質、情節和社會危害程度,依據

《證券法》第一百九十三條第一款的規定,我會決定:

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

一、對方正集團、利德科技、西藏昭融、方正證券責令改正,給

予警告,並分別處以60萬元罰款;

二、對李友、何其聰給予警告,並分別處以30萬元罰款;

三、對餘麗、郝麗敏、雷傑給予警告,並分別處以10萬元罰款;

四、對韋俊民給予警告,並處以5萬元罰款。

上述當事人應當自收到本處罰決定書之日起15日內,將罰款匯

交中國證券監督管理委員會(開戶銀行:中信銀行總行營業部,賬號:

7111010189800000162,由該行直接上繳國庫),並將註有當事人名稱

的付款憑證復印件送中國證券監督管理委員會稽查局備案。當事人如

果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書之日起60日內向中國

證券監督管理委員會申請行政復議,也可在收到本處罰決定書之日起

6個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間,

上述決定不停止執行。”

方正證券對本次行政處罰涉及的處罰金額已全額計入2016年度

預計負債,本次行政處罰對公司本期利潤及期後利潤無重大影響,公

司目前經營情況正常。因此,本次重大事項對發行人未來本息償付能

力不存在重大影響。

2、關於以前年度重大訴訟的進展

2017年4月19日方正證券發佈《方正證券股份有限公司關於以

前年度重大訴訟進展的公告》,對以前年度重大訴訟收到最高人民法

院終審民事判決書的相關事項進行公告,具體內容如下:

“一、本次重大訴訟的基本情況

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

2008年2月,航天固體運載火箭有限公司(以下簡稱“火箭公

司”)因與原泰陽證券有限責任公司(以下簡稱“泰陽證券”)委托理

財糾紛,向湖南省高級人民法院提起訴訟,要求原泰陽證券賠償其委

托理財本金、其他款項及利息共計2.4億多元。2008年3月25日,

湖南省高級人民法院以“本案與原告(火箭公司)總經理陳軍及被告

(原泰陽證券)原總裁李選明等人涉嫌操縱證券交易價格罪有關聯”

為由,作出【(2008)湘高法民二初字第2-1號】民事裁定書,依法

裁定中止審理本案。2012年3月14日,湖南省高級人民法院作出書

面通知,通知該案已移送湖南省公安廳經濟犯罪偵查總隊處理,至此

民事訴訟程序終結。

2012年10月31日,火箭公司與航天科工資產管理有限公司(以

下簡稱“航天資管公司”)簽訂《債權轉讓協議》,將前述委托理財案

所涉的債權23,888.57萬元及2億元本金自2002年1月10日起的同

期銀行貸款利息12,448萬元(暫計至2012年10月31日)轉讓給航

天資管公司。2013年7月,航天資管公司以在《債權轉讓協議》生

效60日內未能收回債權為由,向北京市第一中級人民法院(下稱“北

京第一中院”)提起訴訟,要求火箭公司支付前述本金及利息;2013

年8月,航天資管公司向北京第一中院申請追加公司為第一被告,請

求判決公司向航天資管公司償還23,888.57萬元及2億元本金自2003

年1月1日起的同期銀行貸款利息12,342.4萬元(按五年同期貸款

利率5.76%計算,暫計至2013年7月24日),並要求第二被告火箭公

司對上述債務承擔連帶保證責任。2013年8月和11月,公司分別向

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

北京第一中院、北京市高級人民法院提交瞭管轄權異議申請書及管轄

權異議上訴狀。2014年1月14日,北京市高級人民法院作出【(2013)

高民終字第4353號】民事裁定書,裁定駁回上訴,維持“北京第一

中院駁回公司對本案提出的管轄權異議”的原裁定。後公司向最高人

民法院申請再審。2014年8月19日,最高人民法院再審裁定認為:

一、二審法院根據《資產委托管理協議》中對保證本息固定回報條款

的約定,認為雙方實為借款合同關系,並據此確定案件的地域管轄並

無不當;但本案訴訟標的額在2億元以上,應由北京市高級人民法院

管轄。

2015年1月26日,航天資管公司以債權轉讓糾紛為由向北京市

高級人民法院提起訴訟,起訴公司(第一被告)和火箭公司(第二被

告),要求公司償還238,885,700元,及2億元本金自2003年1月1

日起的同期銀行貸款利息(五年同期貸款利率5.76%),暫計至2013

年7月24日為123,424,000元;火箭公司對上述債務承擔連帶保證

責任;公司承擔本案訴訟費用。北京市高級人民法院受理本案後,於

2015年3月19日開庭審理。

2015年8月14日,公司收到北京市高級人民法院民事判決書

【(2015)高民(商)初字第788號】,北京市高級人民法院判決:1、

方正證券於該判決生效後十日內償還航天資管公司借款本金

238,885,700元及自2006年1月1日起的同期銀行貸款利息(按同

期貸款利率計算);2、火箭公司對該判決第一項承擔連帶保證責任。

火箭公司承擔連帶保證責任後,有權向方正證券追償。如果方正證券

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

和火箭公司未按上述判決指定的期間履行給付金錢義務,應當依照相

關規定加倍支付延遲履行期間的債務利息。案件受理費1,900,869元,

由方正證券和火箭公司共同負擔(於該判決生效之日起七日內交納)。

公司不服該一審判決結果,向最高人民法院提起上訴,最高人民法院

於2015年12月2日開庭審理本案。

二、終審判決情況

2017年4月17日,公司收到最高人民法院民事判決書【(2015)

民二終字第386號】,判決如下:

1、維持北京市高級人民法院(2015)高民(商)初字第788號

民事判決第二項;

2、撤銷北京市高級人民法院(2015)高民(商)初字第788號

民事判決第一項;

3、方正證券股份有限公司於本判決生效後十日內返還航天科工

資產管理有限公司1.4億元及其利息(按中國人民銀行同期貸款利率

計算,自2001年12月12日起計算至給付之日止,並扣減泰陽證券

公司已支付的1411.432287萬元);

如果未按本判決指定的期間履行給付金錢義務,應當按照《中華

人民共和國民事訴訟法》第二百五十三條之規定,加倍支付遲延履行

期間的債務利息。

一審案件受理費190.0869萬元,方正證券股份有限公司、航天

固體運載火箭有限公司共同負擔133.8519萬元,航天科工資產管理

有限公司負擔56.235萬元。二審案件受理費190.0869萬元,方正證

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

券股份有限公司、航天固體運載火箭有限公司共同負擔133.8519萬

元,航天科工資產管理有限公司負擔56.235萬元。

本判決為終審判決。

三、本次公告的訴訟對公司本期利潤或期後利潤的可能影響

公司已於2009年、2015年分兩次對該事項計提預計負債共計2.8

億元。本次判決為終審判決,公司預計應付本金及利息約為2.62億

元,在計提的預計負債金額范圍內,對公司2017年第一季度利潤無

影響,對公司半年度利潤無重大影響。”

因此,本次重大事項對發行人未來本息償付能力不存在重大影響。

3、公司涉及訴訟的進展

2017年4月19日方正證券發佈《方正證券股份有限公司關於公

司涉及訴訟的進展公告》,對公司收到湖南省高級人民法院《受理案

件通知書》的相關事項進行公告,具體內容如下:

“一、本次訴訟的基本情況

2017年3月30日,方正證券股份有限公司(以下簡稱“方正

證券”或“公司”)召開第三屆董事會第六次會議,決定向有管轄權

的法院依法起訴股東北京政泉控股有限公司(以下簡稱“政泉控股”)。

2017年4月18日,公司收到湖南省高級人民法院《受理案件通

知書》【2017(湘)民初13號】,載明“方正證券股份有限公司:你

訴北京政泉控股有限公司與公司有關的糾紛一案的起訴狀已收到。經

審查,起訴符合法定受理條件,本院決定立案審理。”根據該通知書

要求,公司應在接到通知後7日內,向法院預交案件受理費851,600

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

元。

二、本次訴訟的事由及訴訟請求

(一)訴訟事由

經中國證券監督管理委員會《關於核準方正證券股份有限公司向

北京政泉控股有限公司等發行股份購買資產的批復》批準,2014年8

月,方正證券向政泉控股等法人發行股份,購買中國民族證券有限責

任公司(以下簡稱“民族證券”)100%股權,民族證券成為方正證券

的全資子公司。政泉控股取得瞭方正證券1,799,561,764股股票,並

於2014年8月8日辦理完畢股份登記手續。

2015年8月19日,方正證券推動對民族證券董事會、監事會進

行換屆,實現瞭對民族證券的實際控制。在2014年8月5日至2015

年8月19日期間,民族證券由政泉控股實際控制。

2015年7月24日,民族證券收到中國證監會北京監管局出具的

《關於對中國民族證券有限責任公司采取限制業務活動、暫停核準業

務申請以及譴責措施的決定》,載明“我局在核查你公司20.50億元

自有資金投資事項時,發現你公司存在以下違法違規行為:一是你公

司於2014年9月至12月期間,分七筆累計將20.50億元自有資金投

向單一資金信托計劃......”。後經方正證券與民族證券調查發現,

該20.5億元款項不是協議存款,而是以民族證券作為委托人,恒豐

銀行股份有限公司作為通道和受托人,並根據民族證券的投資指令,

全部投向瞭四川信托有限公司的單一資金信托計劃的委托投資。上述

違法違規行為的主要責任人員時任民族證券董事兼財務總監楊英,為

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

政泉控股提名。截至目前,就該20.5億元款項,民族證券共收到資

金4.1億餘元,其中本金轉回3.08億餘元,還剩餘17.415億元本金

及對應利息尚未收回。

根據以上事實,政泉控股在方正證券與民族證券重組時,以其持

有的民族證券股權作為出資對價取得方正證券對應股份。但政泉控股

在實際控制民族證券期間,民族證券20.5億自有資金投資於信托計

劃導致17.415億元本金及對應利息未收回的行為,導致民族證券資

產價值大幅降低,從而導致方正證券所持有的民族證券股權價值大幅

降低,嚴重侵害瞭方正證券全體股東的利益。政泉控股在以所持民族

證券股權作為出資、換股成為方正證券股東且實際控制民族證券期間

所發生的20.5億元違法違規行為,構成變相抽逃出資行為。2016年

7月20日,公司進行瞭2015年度利潤分配,並向政泉控股實施分紅

人民幣161,963,204.76元。

《最高人民法院關於適用若幹問題的

規定(三)》第16條規定:“股東未履行或者未全面履行出資義務或

者抽逃出資,公司根據公司章程或者股東會決議對其利潤分配請求權、

新股優先認購權、剩餘財產分配請求權等股東權利作出相應的合理限

制,該股東請求認定該限制無效的,人民法院不予支持。”方正證券

《公司章程》第30條規定,“股東虛假出資、出資不實、抽逃出資、

變相抽逃出資的,在改正前其股東權利停止行使,已經分得的紅利由

公司董事會負責追回。”

(二)訴訟請求

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方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

根據以上法律規定及公司章程規定,公司請求法院依法判令政泉

控股返還已經取得的分紅款項161,963,204.76元,並請求法院判決

政泉控股在改正抽逃出資行為前停止行使在方正證券的全部股東權

利(含表決權、提名權、利潤分配請求權、新股優先認購權、剩餘財

產分配請求權等全部股東權利)。

三、本次訴訟對公司本期利潤或期後利潤的可能影響

本次訴訟尚處於立案階段,對公司本期利潤無影響,對公司期後

利潤的影響尚無法判斷。”

萬和證券作為債券的受托管理人,後續將密切關註方正證券本次

債券的本息償付情況及其他對債券持有人利益有重大影響的事項,並

將嚴格按照《公司債券發行與交易管理辦法》、《公司債券受托管理人

執業行為準則》、《募集說明書》及《受托管理協議》等規定和約定履

行債券受托管理人職責。

四、受托管理人的聯系方式

有關受托管理人的具體履職情況,請咨詢受托管理人的指定聯系人:

聯系人:莫汝晨

聯系電話:0755-82830333-352

(以下無正文)

26
方正證券2016年非公開發行證券公司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)

c本頁無正文,為《方正證券股份有限公司2016年非公開發行證券公

司短期公司債券(第一期)臨時受托管理事務報告(二)》之蓋章頁



萬和證券股份有限公司

2017年5月11日

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